Ежегодно Налоговое управление США публикует список «грязной дюжины» налоговых преступлений, который призван напоминать согражданам о том, что необходимо проявлять бдительность при чтении электронных писем, ответах на звонки или получении советов по налоговым вопросам, а также защищать себя от «популярных» в новом сезоне махинаций мошенников.
Ежегодно Налоговое управление США публикует список «грязной дюжины» налоговых преступлений, который призван напоминать согражданам о том, что необходимо проявлять бдительность при чтении электронных писем, ответах на звонки или получении советов по налоговым вопросам, а также защищать себя от «популярных» в новом сезоне махинаций мошенников.
По словам представителей Управления, количество мошеннических схем резко возрастает в период подачи налоговой отчетности.
Налоговое управление США находит мошенников быстрее, чем полиция
Кража персональных данных – главная цель злоумышленников
Список «грязной дюжины» преступления, связанные с кражей персональных данных, возглавляют уже не первый год. С целью получения ценной информации мошенники применяют самые разнообразные схемы, например, связанные с телефонными звонками: как правило, мошенники представляются сотрудниками Налогового управления и вынуждают открывать конфиденциальные сведения. Одним из признаков того, что человек стал жертвой мошенников, может стать получение уведомления Налогового управления США о том, что от его имени подано более одной налоговой декларации, или же его зарплата перечислялась от неизвестного работодателя. Количество подобных случаев увеличилось за последний год на территории всей страны.
Тщательный выбор фирмы – залог спокойствия
Еще одна распространенная схема – мошенники выдают себя за фирмы, занимающиеся подготовкой налоговых деклараций. Они присваивают суммы возврата переплаченных налогов своих клиентов, требуют завышенные гонорары или привлекают клиентов, обещая гарантированные суммы возврата переплаченных налогов.
В настоящее время порядка 60 % налогоплательщиков пользуются услугами налоговых специалистов для подготовки деклараций. Этим фактом и пользуются злоумышленники. Поэтому Управление США подчеркивает важность тщательного выбора фирмы или частного лица, которому клиент планирует доверить свои данные. Прежде всего, каждый составитель налоговых деклараций должен иметь регистрационный номер Preparer Tax Identification Number (PTIN) и указывать его на каждой декларации.
Не бездействуют и сами чиновники. В ответ на возросшую активность мошенников они усиливают наказание за совершение подобных преступлений, расширяют масштабы внутренних проверок с целью выявления фальсификаций при составлении налоговых деклараций, а также работают над оказанием помощи лицам, пострадавшим от кражи персональных данных.
Интернет – еще одна зона действия преступников
Распространение в последнее время также получили случаи фишинг-мошенничества, которое предполагает использование электронных писем или фальшивых веб-сайтов с целью получения персональных и финансовых данных пользователей сети Интернет и их дальнейшего использования в преступных целях.
Очень часто применяется незапрашиваемая электронная почта, которая выглядит исходящей от Налогового управления США или другой правительственной организации. Важно помнить, что в настоящих сообщениях от Управления или смежных организаций никогда не будет указан запрос на получение информации личного или финансового характера. При получении подобных писем крайне желательно сразу сообщить об этом в Управление.
Специально для жертв налоговых преступлений Управление создало специальную страницу, посвященную краже персональных данных, где можно найти всю необходимую информацию: www.IRS.gov/identitytheft.
Налоговые преступления в оффшорах
За последние годы правительство США особенно активно взялось за оффшорные зоны. Включение данного способа оптимизации налогообложения в «грязную дюжину» – очередное тому подтверждение. Пока речь идет только о популярных полузаконных схемах работы, таких как временный наем служащих, создание подставных компаний, сокрытие доходов в оффшорных банках. Но все идет к тому, что даже тех, кто действует за границей абсолютно легально, могут привлечь к ответственности.
Обещание легких денег почти всегда связано с мошенничеством
«Легкие деньги», связанные с соцобеспечением
По всей стране распространяются объявления о возможности получения «легких денег» от Налогового управления США за счет подачи деклараций без документов. Информация направлена на людей пожилого возраста, а также лиц с низким уровнем дохода. За советы о том, как получить деньги, мошенники берут внушительные гонорары, но результат обычно один: запрос на получение денег отклонен, а советчик уже исчез бесследно.
Среди других налоговых преступлений – фальсификация доходов и расходов, заявлений о нулевой заработной плате, злоупотребление благотворительными организациями и налоговыми вычетами, регистрация подставных корпораций, а также злоупотребление трастами.
